наш Адрес:
Москва, ул.Бойцовая д. 22, стр. 3
ул. Шереметьевская д. 47;
Башня Империя, Пресненская наб. д. 6,с2;
График работы:
Пн.-Пт. с 9:00 до 18:00
Аудит, бухгалтерское обслуживание, юридические услуги, форензик, оценка бизнеса

Раскрытые бенефициаров

Обязанность юридических лиц по получению, хранению и раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах

     Статьей 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон) с 21 декабря 2016 года устанавливаются обязанности юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах, то есть о физических лицах, которые в конечном счете прямо или косвенно владеют (имеют преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом, либо имеют возможность контролировать его действия.

     Все юридические лица обязаны располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и хранить ее не менее пяти лет со дня получения. Сведения о бенефициарных владельцах подлежат обновлению не реже одного раза в год.

     Отмечаем, что с момента вступления в силу Федерального закона от 23.06.2016 № 215-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» все юридические лица, зарегистрированные в установленном порядке в Российской Федерации и/или осуществляющие деятельность на территории Российской Федерации, за исключением лиц, перечисленных ниже, обязаны располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцах следующих сведений в отношении физических лиц:

фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая);

гражданство;

дату рождения;

реквизиты документа, удостоверяющего личность;

данные миграционной карты, документа, подтверждающего право

иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание

(проживание) в Российской Федерации;

адрес места жительства (регистрации) или места пребывания;

идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), а

также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения.

     При этом под обоснованными и доступными мерами следует понимать порядок действий, разработанный организацией самостоятельно, направленный на выявление и идентификацию своих бенефициарных владельцев.

     Информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

      Юридические лица также обязаны предоставлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев указанных выше сведений по запросу налоговых органов и других уполномоченных органов.

      За несоблюдение обязанности по выявлению, представлению, обновлению и хранению данных о бенефициарных владельцах в Кодексе Российской Федерации об административных правонарушениях статьей 14.25.1 будет предусмотрен административный штраф в размере от 30 000 до 40 000 рублей для должностных лиц, а юридические лица будут привлечены к административной ответственности и заплатят штраф в размере от 100 000 до 500 000 рублей.

      Действие вышеуказанного закона не распространяется на следующих юридических лиц (за исключением случаев направления уполномоченным органом специального запроса, установленного подпунктом 5 статьи 7 Федерального закона):

органы государственной власти, иные государственные органы, органы местного самоуправления, учреждения, находящиеся в их ведении, государственные внебюджетные фонды, государственные корпорации или организации, в которых Российская Федерация, субъекты Российской

Федерации либо муниципальные образования имеют более 50% акций (долей) в капитале;

международные организации, иностранные государства или административно-территориальные единицы иностранных государств, обладающие самостоятельной правоспособностью;

эмитентов ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах;

иностранные организации, ценные бумаги которых прошли процедуру листинга на иностранной бирже, входящей в перечень, утвержденный Банком России;

иностранные структуры без образования юридического лица, организационная форма которых не предусматривает наличия бенефициарного владельца, а также единоличного исполнительного органа.

Шар на клавиатуре

Лицензии и сертификаты
Смотреть все
Разнообразный и богатый опыт
Значимость этих проблем
Реестр
Лицензия
Лицензия оборот
Документ
Отзывы клиентов
В ходе аудита мы получили множество ценных рекомендаций от молодой, динамичной и профессиональной команды аудиторов. Эти рекомендации оказались очень важны и полезны, так как позволили нам усовершенствовать нашу операционную и управленческую деятельность.
Александр Першин IPA
Эффективность консультационных услуг и компетентность специалистов Аудиторского Столичного Агентства, их способность нестандартно и независимо решать задачи позволили нам сократить риск возникновения ошибок и принять верные решения в спорных ситуациях.
Евгений Краснов РХГН
Мы нацелены на рост бизнеса, поэтому постоянная поддержка и профессиональные советы наших аудиторов и консультантов были для нас очень важны. Нас впечатлило качество услуг и уровень, на котором консультанты решали наши задачи.
Кевин Кларк FCCA
Услуги компании отличает исключительное качество и персональная вовлеченность в проект каждого из специалистов Аудиторского столичного агентства. Быстро отвечают на вопросы, практичные и удобные решения, поддерживающие рост нашего бизнеса.
Алексей Синицинский Ростехснаб
Наш аудитор всегда в курсе специфики деятельности нашей компании и лично присутствует на всех этапах проверки. Персональный менеджер всегда на связи для оперативного решения вопросов. Приносит реальную пользу бизнесу.
Виктория Новикова АО Пуратос
Предоставили сервис высочайшего уровня по разумным ценам, выполнили работу качественно и в срок. Оптимизировали финансовые и налоговые риски компании, вовремя выявили ошибки и укрепили нашу уверенность.
Виктор Войскобович ООО Бондюэль
Перепечатка, а равно использование материалов с данного сайта, разрешена только по согласию с владельцем.
Адрес:
Москва, ул.Бойцовая д. 22, стр. 3
ул. Шереметьевская д. 47;
Башня Империя, Пресненская наб. д. 6,с2;
Мы в сети
Пишите и присоединяйтесь к нам в социальных сетях, мы ответим на все интересующие вопросы