Предпроверочный анализ ФНС

24.11.2017 15:23

Предпроверочный анализ:

1. Обобщение информации из разных отделов (юридического, камерального, банкротства);

2. Сбор информации из внутренних (автоматизированные АСК НДС-2, ВНП-отбор и др.) и внешних источников (включая сведения в СМИ, сайты и т.д., вручную);

3.Информация в распоряжении:

• Автоматизированные налоговые и неналоговые комплексы (АСК НДС-2, АСК НДС-3, ВНП-отбор, ПК ВАИ, базы ФТС, ЗАГС, ГИБДД и др.)
• Общедоступные системы (СПАРК и др.)
• Результаты анализа финансово-хозяйственной деятельности
• Анализ движения по банковским счетам налогоплательщика и его контрагентам (за 3 последних года)
• Аналитика по физическим лицам (ПК ВАИ): учредители, руководители, бенефициары, сведения о компаниях, в которых они работают и работали («массовость»), об их доходах («номинальность»), сведения из банков (об открытых счетах, в т.ч. по депозитам), информация о недвижимости и лицах, в ней прописанных, о транспортных средствах и др.
• Материалы встречных проверок
• Протоколы допросов
• Данные ОРД
• Внешние источники (интернет, реклама, публикации в СМИ)